Зачем вообще создают «однодневки»
«Фирмы-однодневки» — это несложный и дешевый инструмент, который используется в самых разных схемах. Их создают, чтобы:
избежать уплаты налогов (например, «обналичить» деньги или показать липовые расходы),
скрыть настоящего участника сделки (например, мошенника или дисквалифицированного директора),
провернуть фиктивную цепочку поставок или перевозок,
сбросить ответственность — компания по документам есть, но фактически ее не существует.
Такие фирмы живут недолго. Чаще всего — одну-две сделки. Потом исчезают, либо их «бросают» без сдачи отчетности. При этом сама регистрация — дешевая и быстрая. Этим пользуются те, кто работает в «серой» зоне.
Чем это опасно для бизнеса
Работа с «однодневкой» — это риск не только финансовый, но и юридический. Если налоговая решит, что ваш контрагент фиктивный, — вам могут отказать в вычете НДС, доначислить налоги, а то и назначить выездную проверку.
Важно понимать: сегодня налоговые органы и суды требуют от компаний проявлять должную осмотрительность. Не просто проверить документы, а действительно удостовериться, что контрагент существует, работает и способен исполнить договор.
Именно поэтому важно вовремя распознать тревожные признаки. Ниже — 7 главных сигналов, что перед вами может быть «однодневка».
1. Массовый адрес регистрации
Что это значит: если юрлицо зарегистрировано по адресу, где числятся десятки или сотни других компаний — это типичный массовый адрес.
Пример: ООО «Вектор» зарегистрировано по ул. Советская, 12, офис 108. При проверке оказывается, что там значатся еще 200 фирм. Или фирма зарегистрирована в квартире в жилом доме. Странно, когда компания с 10 фурами «сидит» в однушке на 9 этаже.
Почему это опасно: у компании нет реального офиса. В случае проблем вы никого не найдете.
Как проверить: сайт ФНС — pb.nalog.ru, вкладка «Адреса ЮЛ».
2. Учредитель у которого десятки фирм
Что это значит: один человек значится учредителем или директором в десятках юрлиц. Это классический «номинал» — формальный владелец, не участвующий в бизнесе.
Пример: Петр Иванов числится учредителем 48 компаний. 35 из них закрыты, 10 — с долгами. Каждая новая фирма «живет» пару месяцев.
Почему это плохо: номинал не управляет компанией, не отвечает по обязательствам и исчезает при первых претензиях. Кто реально стоит за компанией — неизвестно.
Как проверить: на сайте ФНС по ИНН компании — вкладка «Учредители».
3. В компании — только директор
Что это значит: в ЕГРЮЛ нет информации о других сотрудниках. Нет бухгалтера, логиста, водителей. Только директор.
Пример: ООО «СеверТранс». В штате — один человек. Документы оформляются через шаблонный онлайн-сервис. Телефоны — одноразовые.
Почему это плохо: грузоперевозки — это не курьерская служба. Даже ИП с одной машиной нанимает водителя или оформляет аренду. Отсутствие персонала — признак фиктивности.
4. Нулевая отчетность и долги
Что это значит: компания годами сдает нулевую отчетность, но при этом берет заказы. У нее долги, споры, исполнительные производства.
Пример: ООО «Форсаж» с 2020 года сдает нулевую отчетность, но в 2024 году резко активизируется. При этом у компании три исполнительных производства, налоговая претензия и заявление о банкротстве.
Почему это плохо: если раньше компания не работала, а потом внезапно «ожила» — это может быть ее последний «рывок» перед ликвидацией. После пары рейсов она исчезнет.
Как проверить:
Федресурс — банкротства,
ФССП — долги,
Портал «Чекко» — скоринг.
5. Нет транспорта даже в аренде
Что это значит: компания берет заказ на перевозку, но не имеет транспорта ни в собственности, ни в аренде.
Пример: перевозчик предоставляет документы на машину и водителя, зарегистрированных в другом регионе. Транспорт юридически не связан с юрлицом. Договор аренды — формальный, «для вида».
Почему это плохо: такая компания не перевозит грузы сама, а передает заказы третьим лицам. При этом никакой ответственности она не несет. Если груз поврежден или сорваны сроки, то юридически вы имеете дело с «пустышкой».
Как проверить: запросить СТС, доверенность, пробить VIN и номер через ГИБДД.
6. Недостоверные сведения в ЕГРЮЛ
Что это значит: в карточке юрлица значится, что сведения недостоверны — не подтвержден адрес, не найден директор и т.д.
Пример: налоговая пришла по адресу, а там — никого. Директор не подтвердил свои данные. Фирма подлежит исключению.
Почему это плохо: такую компанию можно исключить из реестра за 1 день. В случае проблемы — концов не найдете.
Как проверить: egrul.nalog.ru
7. Судебные дела по перевозке
Что это значит: компания регулярно судится как ответчик — за срыв сроков, порчу груза, неисполнение обязательств.
Пример: за два года — 9 дел по договорам перевозки и все проиграны. Исполнительные производства не исполнены.
Почему это плохо: если иски массовые и однотипные — это система. Сегодня пострадал кто-то другой, завтра — вы.
Как проверить: kad.arbitr.ru — Картотека арбитражных дел.
Поводы для дополнительной проверки
Иногда компания выглядит «почти нормальной», но что-то не так. Вот на что стоит обратить внимание:
Слишком низкие цены на перевозку. Демпинг может быть признаком «однодневки», которая берет заказы любой ценой, чтобы быстро собрать деньги и исчезнуть.
Молодая компания (менее года с даты регистрации). У таких организаций нет ни репутации, ни проверенной деловой истории.
Минимальный уставный капитал и упрощенная система налогообложения. Это само по себе не плохо, но в совокупности с другими факторами — повод насторожиться.
Частая смена руководства. Указывает на попытки уйти от ответственности, сменив «формального» директора.
Отсутствие сайта, отзывов, упоминаний в профессиональных сообществах. Репутация — важный фактор в логистике. Если о компании нигде не говорят, стоит проверить, кто они.
Оплата на личную карту физлица или не связанный ИП. Это исключает нормальную юридическую схему: нет акта, счета, реквизитов, нет гарантии.
Если есть такие признаки — проверяйте все дважды.
Риски сотрудничества с такими компаниями
Доначисления НДС. Если контрагент не исполняет налоговые обязанности, ваша компания может получить претензии от налоговой — как «неосмотрительно выбравшая» подрядчика. Это грозит доначислениями, пенями и штрафами.
Отсутствие юридической ответственности. У «пустых» фирм нет активов, сотрудников, оборотов. В случае проблем вы не сможете предъявить иск — взыскать будет нечего.
Хищение груза. На практике — фальшивый водитель получает доверенность, забирает груз и исчезает. При этом документы — поддельные или оформлены на другого человека.
Репутационные риски. Нарушение сроков, неисполнение доставки, срыв контрактов — все это ложится на вашу компанию, даже если виной подрядчик. Можно попасть в реестр недобросовестных поставщиков.
Массовость схем. По оценке ФНС, ежедневно регистрируется до 500 новых юрлиц, значительная часть которых используется в технических или серых схемах, включая логистику.
Если выявили 2 и более признака — отказывайтесь.
Фирма-однодневка — это не «рисковый партнер», а реальная угроза. Потерять груз и репутацию проще, чем вернуть деньги. Проверка занимает 10 минут. А последствия — месяцы разбирательств.
